市人大常委会：
按照有关法律规定和市人大常委会安排，受市人民政府委托，现就眉山市2024年决算情况报告如下，请审查。
一、全市预算收支决算情况
2024年全市地方一般公共预算收入1，606，537万元，加返还性收入63，818万元、一般性转移支付收入1，392，292万元、专项转移支付收入260，978万元、债务转贷收入280，090万元、上年结余411，962万元、调入资金81，117万元、动用预算稳定调节基金79，113万元，一般公共预算收入总计4，175，907万元；减当年地方一般公共预算支出3，518，568万元、上解上级支出112，409万元、调出资金3，753万元、债务还本支出202，115万元，收支品迭结余339，062万元，按规定结转下年继续使用和调入预算稳定调节基金。
全市政府性基金预算收入1，708，727万元，加上级补助收入172，560万元、债务转贷收入1，412，570万元、上年结余248，359万元、调入资金4，483万元，减基金预算支出2，425，434万元、债务还本支出599，320万元、调出资金59，047万元，基金预算结余462，898万元，按规定结转下年继续使用。
全市国有资本经营预算收入40，676万元，加上级补助收入344万元、上年结余1，215万元，减国有资本经营预算支出18，761万元、调出资金22，070万元，结余资金为1，404万元。
全市社会保险基金预算收入291，271万元，减社会保险基金预算支出138，456万元，当年结余152，815万元，滚存结余766，665万元。
二、市本级预算收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况。
2024年市本级地方一般公共预算收入271，839万元，加返还性收入41，125万元、一般性转移支付收入647，200万元、专项转移支付收入155，382万元、债务转贷收入167，426万元、上年结余78，975万元、下级上解收入50，933万元、调入资金21，046万元、动用预算稳定调节基金43，800万元，一般公共预算收入总计1，477，726万元；减当年地方一般公共预算支出753，564万元、补助下级支出442，860万元、上解上级支出26，093万元、债务还本支出55，023万元、债务转贷支出77，640万元，收支品迭结余122，546万元，按规定结转下年继续使用和调入预算稳定调节基金。
与向市五届人大六次会议报告的执行数相比，市级一般公共预算收入总量增加854万元，主要是上级补助收入、下级上解收入和调入资金等变动；支出总量增加19，905万元，主要是上解上级支出、安排预算稳定调节基金等变动，年终结余减少19，051万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况。
市本级政府性基金预算收入294，890万元，加上级补助收入105，985万元、债务转贷收入739，570万元、上年结余收入42，410万元，减基金预算支出398，703万元、补助下级支出62，878万元、地方政府债务还本支出71，336万元、债务转贷支出542，200万元、调出资金19，000万元，基金预算结余88，738万元，按规定结转下年继续使用。
与向市五届人大六次会议报告的执行数相比，市级政府性基金预算收入增加271万元，主要是上年结余收入变动，相应增加年终结余。
（三）国有资本经营预算收支决算情况。
市本级国有资本经营预算收入2，916万元、上级补助收入292万元，减国有资本经营预算支出788万元、补助下级支出292万元、调出资金2，046万元，结余资金为82万元。
与向市五届人大六次会议报告的执行数相比，市级国有资本经营预算收入和支出无变动。
（四）社会保险基金预算收支决算情况。
市本级社会保险基金预算收入291，271万元，减社会保险基金预算支出138，456万元，当年结余152，815万元，滚存结余766，665万元。
与向市五届人大六次会议报告的执行数相比，市级社会保险基金预算收入增加7，633万元，支出增加3，955万元，主要是根据人力资源社会保障厅等上级主管部门通知调整居民基本养老保险投资收益，以及账务处理期据实调整收支。
三、市人代会批准预算的执行情况
市五届人大五次会议批准的2024年市本级地方一般公共预算收入预算为297，311万元，实际完成271，839万元，为预算的91.43%；市本级地方一般公共预算支出预算为610，438万元，年度预算执行过程中受省专款增加、地方政府债务转贷收入增加等因素影响，市本级地方一般公共预算支出预算变动为804，040万元，实际完成支出753，564万元，为调整预算的93.72%。
市五届人大五次会议批准的2024年市本级政府性基金预算收入预算为386，685万元，实际完成294，890万元，为预算的76.26%；基金支出预算为421，844万元，受收入超收、地方政府债务转贷收入增加等因素影响，支出预算数调整为487，441万元，实际完成398，703万元，为调整预算的81.8%。
市五届人大五次会议批准的2024年市本级国有资本经营预算收入预算为2，900万元，执行数为2，916万元，为预算的100.55%；支出预算为870万元，执行数为788万元，为预算的90.57%。
市五届人大五次会议批准的2024年市本级社会保险基金预算收入预算为254，478万元，执行数为291，271万元；支出预算为116，511万元，执行数为138，456万元；市本级社会保险基金本年收支结余152，815万元，年末滚存结余766，665万元。
四、全市及市本级债务情况
2024年底，全市政府债务余额为8，445，882.25万元，其中市本级政府债务余额1，727，172万元。
2024年，全市发行地方政府债券1，692，660万元，其中新增债券1，332，845万元，含一般债券114，745万元（新增一般债券84，745万元，结存限额一般债券30，000万元），专项债券1，218，100万元（新增项目建设专项债券697，200万元，化债专项债券157，000万元，结存限额专项债券30，000万元，置换存量隐性债务专项债券333，900万元），新增专项债券较上年（966，800万元）增加251，300万元，增长25.99%，再融资债券359，815万元，由财政厅按协议约定时间直接偿还到期政府债券本金。
2024年，市本级发行地方政府债券287，156万元，其中新增债券200，016万元，含一般债券38，516万元，专项债券161，500万元（新增项目建设专项债券115，900万元，化债专项债券17，200万元，置换存量隐性债务专项债券28，400万元），新增专项债券较上年（151，700万元）增加9，800万元，增长6.46%，再融资债券87，140万元，由财政厅按协议约定时间直接偿还到期政府债券本金。
全市和市级地方政府债务余额与向市五届人大六次会议报告的执行数相比未发生变化，低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。
以上2024年市级决算（草案），请予审查批准。决算（草案）在报市委、市政府审议和提请市人大常委会审查之前，已经市政府审计部门审计，并根据审计意见作了相应调整。
五、2024年落实预算决议支持经济社会发展情况
2024年，全市各级各部门认真落实市五届人大五次会议有关决议和市人大及其常委会的审查意见，加力提效实施积极的财政政策，助推全市经济高质量发展。
（一）坚持主动作为，支撑经济持续向好。围绕抓高质量项目增有效投资，全市争取新增专项债券限额121.8亿元、超长期特别国债资金11.71亿元，统筹各类资金资源，支持城市新中心、城市有机更新、市域铁路S5号线等重点项目建设。争取“消费品以旧换新”资金1.79亿元，投入政府消费券0.42亿元，拉动消费超11亿元。进一步深化政府采购支持中小企业发展，全市政府采购授予中小企业合同金额61.24亿元，占全部采购金额的92.13%。持续用好用活企业应急转贷资金和贷款风险补偿基金，提供应急转贷资金13.65亿元、风险补偿基金贷款0.5亿元。
（二）坚持突出重点，制造强市加速推进。围绕“制造强市冲刺年”主题，紧盯“1+3”主导产业布局，通过产业扶持政策、预算安排、财政贴息、支持园区基础设施建设等方式支持主导产业发展。兑现各类产业发展资金3.06亿元，推动企业扩大投资、扩能技改，全年“1+3”产业规模超1，600亿元，占全市工业比重提升至82%。统筹各类奖补资金6亿元，深入实施优质企业培育三年行动。坚定“1+3”主导产业发展方向，设立招商引资激励资金，协同产业部门、招商部门和园区做好重大产业项目招引落地承接，全市招商引资到位资金超830亿元，其中制造业到位资金380亿元、占比45.78%。
（三）坚持惠民利民，民生福祉不断增进。投入119.65亿元办好20件民生实事，全年一般公共预算民生支出占比不低于65％。落实全市就业支持政策资金1.13亿元，发放社保补贴、公益性岗位补贴、稳岗返还等各类补助资金1.21亿元，发放创业担保贷款1.8亿元。全市教育支出50.89亿元，圆满完成“两个只增不减”，支持新（续）建公办中小学、幼儿园14所。统筹各级各类资金11.9亿元支持国家区域医疗中心（省儿童医院）、托育服务能力提升、西南医科大学附属天府医院等重点卫生项目建设运营。
（四）坚持安全底线，风险防范有力有效。始终保持高度警觉，把“三保”摆在财政支出的优先位置，以稳定的收入保障“三保”支出，严格按支出序列安排资金。按月监测各地库款保障水平，加强库款及相关资金运行情况的跟踪分析，确保财政平稳运行。组建融资平台债务统计监测专班，建立金融支持融资平台公司债务风险化解工作协调推进专项机制，建立健全存量债务风险台账，分级分类制定切实可行的化债方案。抢抓金融支持融资平台债务化解政策窗口期，全力加快非标等高风险融资产品置换，确保平台公司债务不爆雷。
（五）坚持改革创新，财政管理水平提升。始终将过紧日子的要求贯穿于财政支出各方面全过程，从严从紧安排一般性支出，压缩部门运转经费。印发《县（区）政府预算绩效评价办法》，提高地方财政运行管理绩效，提升政策效能和资金效益。对9个部门整体、19个政策（项目）开展财政重点绩效评价，形成“反馈、整改、提升”的良性循环，推动提升财政资源配置效率。发挥基金招商作用，设立规模10亿元的四川成眉同城化科创股权投资基金，加大对“1+3”产业科创企业资金支持。
2024年全市财政运行总体平稳，决算情况总体较好，得益于市委统揽全局、坚强领导，得益于市人大监督指导、支持关心，得益于各级各部门和全市人民苦干实干、奋力拼搏。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行还存在一些困难和问题。主要是，我市经济正处于新旧动能转换期，财政收入增长乏力，“三保”支出、中长期支出事项等刚性支出增加明显，政府债务余额上升、还本付息压力加大，收支矛盾依然突出。针对这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，不断改进，持续提高财政保障能力和管理水平。
